Договор факторинга

Заключая договор факторинга, следует помнить о некоторых его особенностях, которые играют далеко не второстепенную роль для поставщика. Вообще, в факторинговой сделке принимает участие три стороны — покупатель, продавец и банк (факторинговая компания). Но сам договор факторинга подписывают между собой предприятие-продавец и фирма-фактор.

Однако нужно учитывать тот факт, что перед подписанием договора факторинга необходимо, чтобы покупатель и поставщик заключили договор поставки. В нем нужно обязательно прописать пункт, в котором сказано, что поставка товара осуществляется с отсрочкой платежа. В противном случае, договор факторинга могут признать недействительным.

Подготовка к подписанию договора факторинга

До того, как факторинговая фирма предложит Вам изучить предоставленный ею договор, нужно определиться, на каких условиях Вы будете работать с покупателем.

Ведь факторинговая сделка бывает:

• открытой
• закрытой

В первом случае покупатель знает, что его кредиторскую задолженность сразу после отгрузки погасит факторинговая компания практически в полном размере. При этом фирма-получатель продукции перечислит сумму денежных средств на расчетный счет банка.

При открытой факторинговой сделке к договору поставки нужно сделать дополнительное соглашение (не нужно путать с протоколом разногласий), в котором будет указано то, что оплата осуществляется факторинговой компанией.

Закрытая факторинговая сделка предусматривает то, что покупатель не знает о договорных отношениях между продавцом и банком.

Оформление договора факторинга

После того, как поставщик оплачивает товар (в случае оптовой торговли, а не осуществления производственной деятельности) и отгружает его покупателю, он должен выписать счет-фактуру.

При этом в договоре факторинга необходимо прописать пункт, который гласит о том, что оригиналы первичных документов (счета-фактуры, расходной накладной) должны быть переданы факторинговой компании.

Эти документы, по сути, являются официальным подтверждением возникновения у банка дебиторской задолженности, которую должен погасить покупатель в указанный срок. Без оригиналов документов факторинговая фирма не может требовать уплаты долга, так как не имеет документальных оснований и подтверждений.

В договоре факторинга также нужно прописать положение, в котором указан срок перечисления денег банком на текущий счет поставщика. Обычно эта сумма составляет около 90%.

Как только покупатель, согласно договору поставки, оплатит свой долг факторинговой фирме, она перечисляет поставщику оставшуюся сумму за минусом своего комиссионного вознаграждения.

Очень важно, чтобы в договоре поставки были четко прописаны сроки. Не забудьте предусмотреть штрафные санкции за нарушение этих сроков. Ведь ситуации бывают разными, и иногда условия договора нарушаются.

Конечно, в случае форс-мажорных причин приходится идти на уступки. Но любой возможный ход развития событий при осуществлении сделки должен быть детально описан, чтобы потом не переживать о том, в чью пользу будет выиграно судебное дело.