Депозиты для юридических лиц
Успешные организации и индивидуальные предприниматели, имея в обороте достаточно большие количество средств и грамотно распределяя их, могут положить часть средств на депозит для получения дополнительной прибыли. Обычно денежные средства юридические лица хранят на текущих, расчетных или бюджетных счетах открытых на основе договоров в коммерческих баках. Такой способ размещения средств не приносит доход юридическому лицу, так как в этом заинтересованы и сами банки. Они не начисляют на остаток средств на счете проценты даже в том случае, когда средства на таком счету задерживаются на длительный период.
Чтобы выделить из общего оборота часть средств на депозит, эти средства разделяют на две категории. Под первую категорию попадают средства на ежедневные или еженедельные операции. Они долго не задерживаются на счетах, поэтому переводить их в депозит нецелесообразно. Ко второй категории можно отнести средства на долгосрочные проекты, на уплату аренды или коммунальных услуг операции по которым совершаются не чаще чем раз в месяц. Именно эти средства можно перевести на депозитный счет или несколько счетов ориентируясь на срок размещения и получить тем самым максимальный дополнительный доход. Такая схема позволяет досрочно забрать деньги с одного счета и тем самым избежать снижения процентной ставки по остальным счетам.
В том случае, когда средства зачисляются на депозиты юридических лиц, они сберегаются в том же банке на других счетах или в другом банке на основании договоров банковских вкладов. Такой договор может быть двух типов:
1. Договор на депозит до востребования – обязует банк выдать средства по первому требованию юридического лица. Не очень привлекательная сторона данного договора, это процентная ставка. Банк не готов повышать процент за средства, подлежащие непредвиденному снятию со счета.
2. Договор на срочные депозиты – предусматривает конкретный срок размещения средств, и клиент сможет забрать эти средства только по истечении этого срока. Даже не смотря на установленные сроки в некоторых банках юридическое лицо, сможет забрать средства с депозита, но в свою очередь это станет поводом для снижения процента или штрафных санкций со стороны банка предусмотренных договором.
Для открытия депозитного счета юридическому лицу необходимо предоставить перечень документов идентичных тем, которые подаются для открытия текущего или расчетного счета.
ИП предоставляет в банк только свидетельство о регистрации предпринимателя и паспорт.
Организация или предприятие впервые открывающая счет в этом конкретном банке предоставляет любой из перечисленных документов подтверждающий полномочия представителя и на право совершения операций от имени данного юридического лица. Им может выступить как:
• устав предприятия;
• доверенность на представление в банках;
• документальное подтверждение занимающей должности представителем: выписка из протокола или приказ о назначении и Т.п.;
• Банковская карточка с образками подписей уполномоченных лиц;
• выписка о наличии определено этого лица в Едином государственном реестре юридических лиц. Если депозит открывается в том же банке, что и остальные счета клиента дополнительные документы могут, не понадобится.
Важно отметить что, открывая депозитный счет нет необходимости сообщать об этом в налоговую инспекцию и другие контролирующие органы. Такой счет не отвечает критериям, которые перечислены в определении «счета», по законодательным нормам Налогового кодекса Российской Федерации.
Каждый банк, работая с категорией вкладов юридических лиц, применяют индивидуальный подход к каждому отдельному клиенту, не афишируя при этом процентную политику. Уровень процентной ставки банк предлагает каждому юридическому лицу в зависимости от его заинтересованности сотрудничества конкретно с этим клиентом, от сумы и, от срока вложения. В разных банках один и тот же клиент, учитывая идентичность сумм и срока размещения вклада, может получить как доход абсолютно разные проценты. Это говорит в первую очередь о том, что есть более заинтересованные банки в сотрудничестве с юридическими лицами и поиск не должен ограничиваться одной-двумя парами предложений.